Хранение финансовых инструментов

Для хранения финансовых инструментов клиентов, предоставления связанных с этим услуг и осуществления сделок ABLV Bank, AS (далее в тексте – Банк) использует услуги других обществ-посредников, в т. ч. банков-корреспондентов, бирж, депозитариев, клиринговых организаций и других учреждений финансового рынка (далее в тексте – Общества-посредники).
Принадлежащие клиенту финансовые инструменты хранятся в Обществе-посреднике на счете, открытом на имя Банка, с отметкой о принадлежности финансовых инструментов клиенту Банка (далее в тексте – Номинальный счет). На одном Номинальном счете хранятся финансовые инструменты, принадлежащие нескольким клиентам Банка.

Банк вправе хранить принадлежащие клиентам финансовые инструменты в зарегистрированных за рубежом Обществах-посредниках и в тех случаях, когда в этих странах не регулируется хранение финансовых инструментов на Номинальном счете в пользу третьих лиц, если это необходимо для выполнения заявленной клиентом сделки с финансовыми инструментами.

Банк осуществляет учет находящихся у него на хранении финансовых инструментов клиентов и обеспечивает:

  1. возможность в любой момент отделить финансовые инструменты, принадлежащие одному клиенту, от финансовых инструментов, принадлежащих другому клиенту или Банку;
  2. регулярную сверку учета с учетом финансовых инструментов, осуществляемым Обществом-посредником, в котором Банк хранит финансовые инструменты клиентов.

Хранение финансовых инструментов российских эмитентов

ABLV Bank, AS в ходе оказания инвестиционных услуг соблюдает требования нормативных актов в отношении порядка предоставления инвестиционных услуг, включая требования о раздельном хранении принадлежащих клиентам финансовых инструментов и принадлежащих ABLV Bank, AS финансовых инструментов в обществах-посредниках, зарегистрированных за рубежом, при условии, что в нормативных актах соответствующей страны предусмотрено открытие номинальных счетов нерезидентам. Раздельное хранение финансовых инструментов в полной мере обеспечивается и в Российской Федерации.

Раздельное хранение финансовых инструментов обеспечивает ряд преимуществ: более надежное хранение активов, правильное применение налоговых ставок и сопутствующее обслуживание, связанное с корпоративными событиями. Для реализации этих преимуществ, в нормативных актах Российской Федерации предусмотрено предоставление информации о владельцах ценных бумаг эмитентам финансовых инструментов и обществам-посредникам. Данное требование распространяется и на владельцев депозитарных расписок иностранных эмитентов, которые удостоверяют права на ценные бумаги российских эмитентов.

В целях применения сниженной налоговой ставки к доходам от финансовых инструментов, предусмотренной налоговой конвенцией, заключенной между страной налоговой резидентности клиента и Российской Федерацией, клиентам ABLV Bank, AS, которые используют инвестиционные услуги, необходимо подать в ABLV Bank, AS справку о том, налоговыми резидентами какой страны они являются, выданную налоговыми органами соответствующей страны.

Также сообщаем, что ABLV Bank, AS не считается налоговым агентом, настоящее извещение предназначено только для информации и не является налоговой консультацией.